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Pierre-Emmanuel Thérond

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Présentation

Professeur associé à l'[Institut de Science Financière et d'Assurances](http://isfa.univ-lyon1.fr) (ISFA - Université Lyon 1) Docteur en sciences de gestion Directeur Associé de [SeaBird](http://www.seabirdconseil.com) Page personnelle : <http://www.therond.fr> \---- Associate Professor at [Institut de Science Financière et d'Assurances](http://isfa.univ-lyon1.fr) (ISFA - Université Lyon 1) PhD in Management Sciences Partner at [SeaBird](http://www.seabirdconseil.com) Personal website: <http://www.therond.fr>
Professeur associé à l'[Institut de Science Financière et d'Assurances](http://isfa.univ-lyon1.fr) (ISFA - Université Lyon 1) Docteur en sciences de gestion Associé du Cabinet d'actuaires conseil [Galea &amp; Associés](http://www.galea-associes.eu) Page personnelle : <http://www.therond.fr> \---- Associate Professor at [Institut de Science Financière et d'Assurances](http://isfa.univ-lyon1.fr) (ISFA - Université Lyon 1) PhD in Management Sciences Partner of [Galea &amp; Associés](http://www.galea-associes.eu) (actuarial consulting company) Personal website: <http://www.therond.fr>

Publications

About Market Consistent Valuation in Insurance

Pierre-Emmanuel Thérond
Jean-Paul Laurent; Ragnar Norberg; Frédéric Planchet. Modelling in Life Insurance – A Management Perspective, Springer, 2016, 978-3-319-29774-3
Chapitre d'ouvrage hal-01296792v1

Survival Analysis

Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond
Arthur Charpentier. Computational Actuarial Science with R, Chapman & Hall/CRC, pp.656, 2014, Chapman & Hall/CRC The R Series, 9781466592599
Chapitre d'ouvrage hal-01152086v1

IAS 19 & 26 et les engagements à l’égard du personnel

Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond
Nouveau droit comptable belge : application pratique des normes IAS/IFRS, 2, Editions comptabilité & productivité A.S.B.L., pp.549-572, 2004
Chapitre d'ouvrage hal-01231855v1

Approche grand angle du biais d'optimisme

Pierre-Emmanuel Thérond
l'actuariel, 2021, 41, pp.54-56
Article dans une revue hal-03259833v1
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Modelling net carrying amount of shares for market consistent valuation of life insurance liabilities

Diana Dorobantu , Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond
Methodology and Computing in Applied Probability, 2020, 22, pp.711-745
Article dans une revue hal-01840057v1
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IFRS 17: the sticking point of annual cohorts

Pierre-Emmanuel Thérond , Victor Froment
The European Actuary, 2020, 24, pp.11-14
Article dans une revue hal-02989360v1

Testing the Martingale Hypothesis in a Risk-Neutral Economic Scenarios Generator

Pierre-Emmanuel Thérond , Florian Bollotte
Bankers Markets & Investors : an academic & professional review, 2019, 157, pp.16-31
Article dans une revue hal-02106131v1

A Reduced-Form Model for A Life Insurance’s Net Asset Value

Aurore Bignon , Alexandre Ndjeng-Ndjeng , Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond
Bankers Markets & Investors : an academic & professional review, 2019, 157, pp.3-15
Article dans une revue hal-02106126v1
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A tree-based algorithm adapted to microlevel reserving and long development claims

Olivier Lopez , Xavier Milhaud , Pierre-Emmanuel Thérond
ASTIN Bulletin, 2019, 49 (3), pp.741-762. ⟨10.1017/asb.2019.12⟩
Article dans une revue hal-01868744v2
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Age-Specific Adjustment of Graduated Mortality

Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond
ASTIN Bulletin, 2018, 48 (2), pp.543-569
Article dans une revue hal-01391285v1
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Dette souveraine et assurance : intérêts croisés

Pierre-Emmanuel Thérond
Banque Stratégie, 2017, Traitement prudentiel de la dette souveraine : le casse-tête de la réforme, 335
Article dans une revue hal-01467460v1
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Alarm System for Credit Losses Impairment under IFRS 9

Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond
Bulletin Français d'Actuariat, 2017, 17 (33), pp.131-161
Article dans une revue hal-00927391v2
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Tree-based censored regression with applications in insurance

Olivier Lopez , Xavier Milhaud , Pierre-Emmanuel Thérond
Electronic Journal of Statistics , 2016, 10 (2), pp.2685-2716. ⟨10.1214/16-EJS1189⟩
Article dans une revue hal-01141228v2
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Communication financière : le prochain défi des assureurs

Valérie Deppe , Pierre-Emmanuel Thérond
l'actuariel, 2016, 21, pp.46-48
Article dans une revue hal-01348051v1
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A Credibility Approach of the Makeham Mortality Law

Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond , Julien Tomas
European Actuarial Journal, 2016, 6 (1), pp.61-96. ⟨10.1007/s13385-016-0125-z⟩
Article dans une revue hal-01232683v1

Les taux bas : changement de paradigme ?

Pierre-Emmanuel Thérond
Banque Stratégie, 2015, 340, pp.15-17
Article dans une revue hal-01221967v1
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Arbres de régression et de classification (CART)

Olivier Lopez , Xavier Milhaud , Pierre-Emmanuel Thérond
l'actuariel, 2015, 15, pp.42-44
Article dans une revue hal-01152263v1
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Some characteristics of an equity security next-year impairment

Julien Azzaz , Stéphane Loisel , Pierre-Emmanuel Thérond
Review of Quantitative Finance and Accounting, 2015, 45 (1), pp.111-135. ⟨10.1007/s11156-014-0432-x⟩
Article dans une revue hal-00820929v2
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Mortality: a statistical approach to detect model misspecification

Jean-Charles Croix , Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond
Bulletin Français d'Actuariat, 2015, 15 (29), pp.13
Article dans une revue hal-01149396v1
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Distortion risk measures, ambiguity aversion and optimal effort

Christian Robert , Pierre-Emmanuel Thérond
ASTIN Bulletin, 2014, 44 (2), pp.277-302. ⟨10.1017/asb.2014.3⟩
Article dans une revue hal-00813199v1
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Ambiguïté et aversion à l'incertitude

Christian Robert , Pierre-Emmanuel Thérond
l'actuariel, 2013, 7, pp.48-49
Article dans une revue hal-01231852v1
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Optimal strategies of hedging portfolio of unit-linked life insurance contracts with minimum death guarantee

Oberlain Nteukam Teuguia , Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond
Insurance: Mathematics and Economics, 2011, 48 (2), pp.161-175
Article dans une revue hal-00543029v1
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MODEL RISK AND DETERMINATION OF SOLVENCY CAPITAL IN THE SOLVENCY 2 FRAMEWORK

Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond
International Review of Applied Financial Issues and Economics, 2011, 3 (2), pp.1:25
Article dans une revue hal-00625709v1
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Appétence au risque : intégration au pilotage d'une société d'assurance

Pierre-Emmanuel Thérond , Pierre Valade
Assurances et gestion des risques, 2010, 78 (1-2), pp.125-144
Article dans une revue hal-00593904v1
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Rentes en cours de service : un nouveau critère d'allocation d'actif

Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond
Bulletin Français d'Actuariat, 2009, 9 (17), pp.37..69
Article dans une revue hal-00443009v1
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Perturbations extrêmes sur la dérive de mortalité anticipée

Frédéric Planchet , Marc Juillard , Pierre-Emmanuel Thérond
Assurances et gestion des risques, 2008, 76 (3), 11p
Article dans une revue hal-00397324v1
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Ifrs, solvabilité 2, IFRS, embedded value : quel traitement du risque ?

Pierre-Emmanuel Thérond
Bulletin français d'actuariat, 2008, 8 (15), pp.67-96
Article dans une revue hal-03202264v1
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Provisions techniques et capital de solvabilité d'une compagnie d'assurance : méthodologie d'utilisation de Value-at-Risk

Pierre-Emmanuel Thérond , Frédéric Planchet
Assurances et gestion des risques, 2007, pp.1..10
Article dans une revue hal-00443007v1
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Allocation d'actifs selon le critère de maximisation des fonds propres économiques en assurance non-vie : présentation et mise en oeuvre dans la réglementation française et dans un référentiel de type Solvabilité 2

Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond
Bulletin Français d'Actuariat, 2007, 7 (13), pp.10..38
Article dans une revue hal-00443028v1
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Simulation de trajectoires de processus continus

Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond
Belgian Actuarial Bulletin, 2005, 5 (1), pp.1..13
Article dans une revue hal-00443003v1

Les principes de valorisation des engagements sociaux

Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond
Revue Fiduciaire Comptable, 2004, 310
Article dans une revue hal-01231853v1
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Évaluation de l'engagement de l'entreprise associé à un plan de stock-options

Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond
Bulletin Français d'Actuariat, 2003, 6 (11), pp.149..166
Article dans une revue hal-00443032v1

Discount Rates in Accounting: How Practitioners Depart the IFRS Maze. Towards the End of Determinism in Accounting

Véronique Blum , Pierre-Emmanuel Thérond
Joint EAA EFRAG ICAS webinar, Jul 2021, Brussels, Belgium
Communication dans un congrès hal-03283265v1

New developments in language issues in accounting regulation: likelihood terms and the certainty of uncertainty

Pierre-Emmanuel Thérond , Véronique Blum
L² ISFA-Lyon & DSA-HEC Lausanne, Jan 2020, Lyon, France
Communication dans un congrès hal-02454351v1

New developments in language issues in accounting regulation: likelihood terms and the certainty of uncertainty

Véronique Blum , Pierre-Emmanuel Thérond
L² ISFA-Lyon & DSA-HEC Lausanne, ISFA, 2020, Lyon, France
Communication dans un congrès hal-04478914v1

L’essor des évaluations financières dans la fabrique des villes

Pierre-Emmanuel Thérond
Séminaire "Quantification, métropoles et anthropocène", Jun 2019, Lyon, France
Communication dans un congrès hal-02144876v1

La certitude de l'incertitude au cœur des normes comptables internationales : une étude expérimentale et linguistique

Véronique Blum , Pierre-Emmanuel Thérond
100 % Actuaires, Institut des Actuaires, Nov 2019, Paris, France
Communication dans un congrès hal-02387303v1

The Certainty of uncertainty in accounting standards: a bilingual experiment and survey

Véronique Blum , Pierre-Emmanuel Thérond
COFR BNP Paribas Cardif, Feb 2019, Nanterre, France
Communication dans un congrès hal-02017146v1

La valeur temps de l'argent : les enjeux des taux d'actualisation

Véronique Blum , Pierre-Emmanuel Thérond
Etats généraux de la recherche comptable, Autorité des Normes Comptables (ANC), Dec 2019, Paris, France
Communication dans un congrès hal-02425286v1

Best estimate mortality tables: credibility approaches

Pierre-Emmanuel Thérond
LoLitA Closing Conference, Jan 2018, Paris, France
Communication dans un congrès hal-01799368v1

Solvency ratio proxy methodology for risk management pruposes

Aurore Bignon , Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond
Séminaire technique de la Chaire DAMI, Mar 2018, Nanterre, France
Communication dans un congrès hal-02017154v1

Modelling equity securities impairment for market consistent valuation of life insurance liabilities

Pierre-Emmanuel Thérond
Séminaire du Laboratoire SAF, Feb 2018, Lyon, France
Communication dans un congrès hal-01799372v1

The Certainty Of Uncertainty In Accounting Standards: A Bilingual Experiment And Survey

Véronique Blum , David Alexander , Pierre-Emmanuel Thérond , Emmanuel Laffort , Solvita Jancevska
39e Congrès de l'Association Francophone de Comptabilité (AFC), 2018, Nantes, France
Communication dans un congrès hal-01992589v1

Modelling equity securities impairment for market consistent valuation of life insurance liabilities

Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond
Séminaire technique de la Chaire DAMI, Mar 2018, Nanterre, France
Communication dans un congrès hal-02017151v1

Modélisation de la longévité de populations d’assurés : une approche par crédibilité

Pierre-Emmanuel Thérond
Actuariat et Risques Contemporains, Oct 2018, Paris, France
Communication dans un congrès hal-01993622v1

The dynamic construction of uncertainty perceptions across languages and in financial reporting: a bilingual experimentation and online survey

Véronique Blum , Pierre-Emmanuel Thérond , David Alexander , Emmanuel Laffort , Solvita Jancevska
SASE, 2017, Lyon, France
Communication dans un congrès hal-01992065v1

The instable need in accounting information: a bilingual survey and experimentation

Véronique Blum , David Alexander , Pierre-Emmanuel Thérond , Emmanuel Laffort , Solvita Jancevska
EIASM, 2017, Ancona, France
Communication dans un congrès hal-01992054v1

Tables de mortalité best estimate : une approche par crédibilité

Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond
Séminaire technique de la Chaire DAMI, Mar 2017, Nanterre, France
Communication dans un congrès hal-02017156v1

Alarm system for Credit Losses Impairment under IFRS 9

Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond
Séminaire technique de la Chaire DAMI, Mar 2016, Nanterre, France
Communication dans un congrès hal-02017164v1

Travaux du GT proxy Solvabilité II

Jean-Paul Félix , Pierre-Emmanuel Thérond
Séminaire technique de la Chaire DAMI, Mar 2016, Nanterre, France
Communication dans un congrès hal-02017159v1

Data Science en assurance : une brève incitation

Pierre-Emmanuel Thérond
Séminaire Big data Natixis Assurances, Sep 2016, Paris, France
Communication dans un congrès hal-01367393v1

Weighted CART algorithm for censored data

Xavier Milhaud , Pierre-Emmanuel Thérond , Olivier Lopez
100 % Data Science, Institut des Actuaires, Nov 2016, Paris, France
Communication dans un congrès hal-01396747v1

En quoi la norme comptable influence-t-elle le choix des indicateurs de risque et de performance ?

Pierre-Emmanuel Thérond
3e journée des actuaires Experts ERM-CERA, Mar 2016, Paris, France
Communication dans un congrès hal-01296802v1

Assurance et actuariat : éléments de perspective

Pierre-Emmanuel Thérond
Université d'été de l'Institut des Actuaires, Institut des Actuaires; EURIA, Jul 2015, Brest, France
Communication dans un congrès hal-01176057v1

Role of models in insurance regulation and financial reporting

Pierre-Emmanuel Thérond
Modelling in Life Insurance : A Management Perspective, Oct 2015, Lyon, France
Communication dans un congrès hal-01233342v1

Ambiguïté et impact sur les prises de décisions en univers incertain

Christian Yann Robert , Pierre-Emmanuel Thérond
Séminaire technique de la Chaire DAMI, May 2014, Nanterre, France
Communication dans un congrès hal-02017171v1

Dépréciations d'actifs financiers en IAS 39 : quelques caractéristiques

Pierre-Emmanuel Thérond
Conférence-débat AFIR-ERM (Institut des Actuaires), Jan 2014, Paris, France
Communication dans un congrès hal-00947589v1

Dépréciation comptable d’actifs financiers – problématiques et principaux résultats obtenus

Pierre-Emmanuel Thérond
Journée 100% Actuaires, Nov 2014, Paris, France
Communication dans un congrès hal-02017165v1

Some characteristics of an equity security next-year impairment

Pierre-Emmanuel Thérond
Congrès de l'Association Francophone de Comptabilité (AFC), Association Francophone de Comptabilité, May 2014, Lille, France
Communication dans un congrès hal-01152099v1

Alarm System for Credit Losses Impairment under IFRS 9

Pierre-Emmanuel Thérond
Colloque IFRS – Bâle – Solvency, IAE Poitiers, Oct 2014, Poitiers, France
Communication dans un congrès hal-01152097v1

Some characteristics of an equity security next-year impairment

Pierre-Emmanuel Thérond , Julien Azzaz
Séminaire technique de la Chaire " Management de la modélisation ", Apr 2013, Nanterre, France
Communication dans un congrès hal-00933278v1
Image document

Mortality : a statistical approach to detect model misspecification

Jean-Charles Croix , Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond
AFIR Colloquium, Jun 2013, Lyon, France
Communication dans un congrès hal-00839339v1

Les risques, les assurances et la normalisation

Pierre-Emmanuel Thérond
Atelier du PUCA " enjeux économiques de la normalisation technique ", 3e séminaire : normalisation, responsabilité, risques, Oct 2012, Paris La Défense, France
Communication dans un congrès hal-00931710v1

Évaluation de contrats d'assurance vie en euros : une problématique actuelle

Pierre-Emmanuel Thérond
Séminaire ISFA-ENSIMAG, Mar 2008, Lyon, France
Communication dans un congrès hal-00933282v1

Mesure et gestion des risques d'assurance

Pierre-Emmanuel Thérond
Congrès annuel de l'Institut des Actuaires, Jun 2008, Paris, France
Communication dans un congrès hal-00933281v1

Solvency II, IFRS : l'impact des modèles d'actifs retenus

Pierre-Emmanuel Thérond
31e journée de séminaires actuariels ISFA Lyon et ISA-HEC Lausanne, Nov 2005, Lausanne, Suisse
Communication dans un congrès hal-00933285v1

Asset allocation: new constraints induced by the Solvency II project

Pierre-Emmanuel Thérond
36th International ASTIN Colloquium, Sep 2005, Zurich, Switzerland
Communication dans un congrès hal-00932969v1

Impact of the asset jumps in insurance: IFRS / Solvency II

Pierre-Emmanuel Thérond
15th International AFIR Colloquium, Sep 2005, Zurich, Switzerland
Communication dans un congrès hal-00932971v1

Financial Risk Management of a Defined Benefit Plan

Pierre-Emmanuel Thérond
8th congress on Insurance: Mathematics and Economics, Jun 2004, Rome, Italy
Communication dans un congrès hal-00932967v1

Asset allocation of a pension scheme during the decumulation phase

Pierre-Emmanuel Thérond
14th AFIR Colloquium, Nov 2004, Boston, United States. pp.111-134
Communication dans un congrès hal-00932968v1

Allocation d'actifs d'un régime de rentiers en cours de service

Pierre-Emmanuel Thérond
27e journée de séminaires actuariels ISFA Lyon et ISA-HEC Lausanne, Dec 2004, Lyon, France
Communication dans un congrès hal-00933288v1

Approche scientifique des logiciels DFA

Pierre-Emmanuel Thérond , Frédéric Planchet
Commission dommages de l'Institut des Actuaires., Feb 2004, Paris, France
Communication dans un congrès hal-00933303v1