Pierre-Emmanuel Thérond

93
Documents

Présentation

Maître de conférences associé à l'Institut de Science Financière et d'Assurances (ISFA - Université Lyon 1)

Docteur en sciences de gestion (2007), Habilité à diriger des recherches (HDR, 2025)

Actuaire conseil et Associé de Thesseract

Page personnelle : http://www.therond.fr

----

Associate Professor at Institut de Science Financière et d'Assurances (ISFA - Université Lyon 1)

PhD in Management Sciences (2007), HDR (2025)

Consulting Actuary and Partner at Thesseract

Personal website: http://www.therond.fr

Publications

1
3
3
2
6
9
9
5
9
6
7
3
1
3
2
2
4
4
1
5
6
2
5
4
3
3
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
20
14
10
5
4
4
4
3
3
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1

Publications

About Market Consistent Valuation in Insurance

Pierre-Emmanuel Thérond

Jean-Paul Laurent; Ragnar Norberg; Frédéric Planchet. Modelling in Life Insurance – A Management Perspective, Springer, 2016, 978-3-319-29774-3

Chapitre d'ouvrage hal-01296792v1

Survival Analysis

Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond

Arthur Charpentier. Computational Actuarial Science with R, Chapman & Hall/CRC, pp.656, 2014, Chapman & Hall/CRC The R Series, 9781466592599

Chapitre d'ouvrage hal-01152086v1

IAS 19 & 26 et les engagements à l’égard du personnel

Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond

Nouveau droit comptable belge : application pratique des normes IAS/IFRS, 2, Editions comptabilité & productivité A.S.B.L., pp.549-572, 2004

Chapitre d'ouvrage hal-01231855v1
Deposit thumbnail

RISK MITIGATION ACCOUNTING: A NEW PORTFOLIO-BASED MODEL UNDER CONSULTATION CONCEPT AND ARCHITECTURE OF THE RMA MODEL

Pierre-Emmanuel Thérond , Pierre Boutonnet

The European Actuary, 2026, 45, pp.21-23

Article dans une revue hal-05546812v1

Approche grand angle du biais d'optimisme

Pierre-Emmanuel Thérond

l'actuariel, 2021, 41, pp.54-56

Article dans une revue hal-03259833v1
Deposit thumbnail

IFRS 17: the sticking point of annual cohorts

Pierre-Emmanuel Thérond , Victor Froment

The European Actuary, 2020, 24, pp.11-14

Article dans une revue hal-02989360v1
Deposit thumbnail

Modelling net carrying amount of shares for market consistent valuation of life insurance liabilities

Diana Dorobantu , Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond

Methodology and Computing in Applied Probability, 2020, 22, pp.711-745

Article dans une revue hal-01840057v1

Testing the Martingale Hypothesis in a Risk-Neutral Economic Scenarios Generator

Pierre-Emmanuel Thérond , Florian Bollotte

Bankers Markets & Investors : an academic & professional review, 2019, 157, pp.16-31

Article dans une revue hal-02106131v1

A Reduced-Form Model for A Life Insurance’s Net Asset Value

Aurore Bignon , Alexandre Ndjeng-Ndjeng , Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond

Bankers Markets & Investors : an academic & professional review, 2019, 157, pp.3-15

Article dans une revue hal-02106126v1
Deposit thumbnail

A tree-based algorithm adapted to microlevel reserving and long development claims

Olivier Lopez , Xavier Milhaud , Pierre-Emmanuel Thérond

ASTIN Bulletin, 2019, 49 (3), pp.741-762. ⟨10.1017/asb.2019.12⟩

Article dans une revue hal-01868744v2
Deposit thumbnail

Age-Specific Adjustment of Graduated Mortality

Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond

ASTIN Bulletin, 2018, 48 (2), pp.543-569

Article dans une revue hal-01391285v1
Deposit thumbnail

Dette souveraine et assurance : intérêts croisés

Pierre-Emmanuel Thérond

Banque Stratégie, 2017, Traitement prudentiel de la dette souveraine : le casse-tête de la réforme, 335

Article dans une revue hal-01467460v1
Deposit thumbnail

Alarm System for Credit Losses Impairment under IFRS 9

Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond

Bulletin Français d'Actuariat, 2017, 17 (33), pp.131-161

Article dans une revue hal-00927391v2
Deposit thumbnail

Communication financière : le prochain défi des assureurs

Valérie Deppe , Pierre-Emmanuel Thérond

l'actuariel, 2016, 21, pp.46-48

Article dans une revue hal-01348051v1
Deposit thumbnail

A Credibility Approach of the Makeham Mortality Law

Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond , Julien Tomas

European Actuarial Journal, 2016, 6 (1), pp.61-96. ⟨10.1007/s13385-016-0125-z⟩

Article dans une revue hal-01232683v1
Deposit thumbnail

Tree-based censored regression with applications in insurance

Olivier Lopez , Xavier Milhaud , Pierre-Emmanuel Thérond

Electronic Journal of Statistics , 2016, 10 (2), pp.2685-2716. ⟨10.1214/16-EJS1189⟩

Article dans une revue hal-01141228v2
Deposit thumbnail

Mortality: a statistical approach to detect model misspecification

Jean-Charles Croix , Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond

Bulletin Français d'Actuariat, 2015, 15 (29), pp.13

Article dans une revue hal-01149396v1
Deposit thumbnail

Some characteristics of an equity security next-year impairment

Julien Azzaz , Stéphane Loisel , Pierre-Emmanuel Thérond

Review of Quantitative Finance and Accounting, 2015, 45 (1), pp.111-135. ⟨10.1007/s11156-014-0432-x⟩

Article dans une revue hal-00820929v2

Les taux bas : changement de paradigme ?

Pierre-Emmanuel Thérond

Banque Stratégie, 2015, 340, pp.15-17

Article dans une revue hal-01221967v1
Deposit thumbnail

Arbres de régression et de classification (CART)

Olivier Lopez , Xavier Milhaud , Pierre-Emmanuel Thérond

l'actuariel, 2015, 15, pp.42-44

Article dans une revue hal-01152263v1
Deposit thumbnail

Distortion risk measures, ambiguity aversion and optimal effort

Christian Robert , Pierre-Emmanuel Thérond

ASTIN Bulletin, 2014, 44 (2), pp.277-302. ⟨10.1017/asb.2014.3⟩

Article dans une revue hal-00813199v1
Deposit thumbnail

Ambiguïté et aversion à l'incertitude

Christian Robert , Pierre-Emmanuel Thérond

l'actuariel, 2013, 7, pp.48-49

Article dans une revue hal-01231852v1
Deposit thumbnail

Optimal strategies of hedging portfolio of unit-linked life insurance contracts with minimum death guarantee

Oberlain Nteukam Teuguia , Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond

Insurance: Mathematics and Economics, 2011, 48 (2), pp.161-175

Article dans une revue hal-00543029v1
Deposit thumbnail

MODEL RISK AND DETERMINATION OF SOLVENCY CAPITAL IN THE SOLVENCY 2 FRAMEWORK

Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond

International Review of Applied Financial Issues and Economics, 2011, 3 (2), pp.1:25

Article dans une revue hal-00625709v1
Deposit thumbnail

Appétence au risque : intégration au pilotage d'une société d'assurance

Pierre-Emmanuel Thérond , Pierre Valade

Assurances et gestion des risques, 2010, 78 (1-2), pp.125-144

Article dans une revue hal-00593904v1
Deposit thumbnail

Rentes en cours de service : un nouveau critère d'allocation d'actif

Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond

Bulletin Français d'Actuariat, 2009, 9 (17), pp.37..69

Article dans une revue hal-00443009v1
Deposit thumbnail

Ifrs, solvabilité 2, IFRS, embedded value : quel traitement du risque ?

Pierre-Emmanuel Thérond

Bulletin français d'actuariat, 2008, 8 (15), pp.67-96

Article dans une revue hal-03202264v1
Deposit thumbnail

Perturbations extrêmes sur la dérive de mortalité anticipée

Frédéric Planchet , Marc Juillard , Pierre-Emmanuel Thérond

Assurances et gestion des risques, 2008, 76 (3), 11p

Article dans une revue hal-00397324v1
Deposit thumbnail

Provisions techniques et capital de solvabilité d'une compagnie d'assurance : méthodologie d'utilisation de Value-at-Risk

Pierre-Emmanuel Thérond , Frédéric Planchet

Assurances et gestion des risques, 2007, pp.1..10

Article dans une revue hal-00443007v1
Deposit thumbnail

Allocation d'actifs selon le critère de maximisation des fonds propres économiques en assurance non-vie : présentation et mise en oeuvre dans la réglementation française et dans un référentiel de type Solvabilité 2

Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond

Bulletin Français d'Actuariat, 2007, 7 (13), pp.10..38

Article dans une revue hal-00443028v1
Deposit thumbnail

Simulation de trajectoires de processus continus

Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond

Belgian Actuarial Bulletin, 2005, 5 (1), pp.1..13

Article dans une revue hal-00443003v1

Les principes de valorisation des engagements sociaux

Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond

Revue Fiduciaire Comptable, 2004, 310

Article dans une revue hal-01231853v1
Deposit thumbnail

Évaluation de l'engagement de l'entreprise associé à un plan de stock-options

Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond

Bulletin Français d'Actuariat, 2003, 6 (11), pp.149..166

Article dans une revue hal-00443032v1

L'effet de la langue et de la culture sur l'évaluation et la décision

Pierre-Emmanuel Thérond

Conférence LES France, Licensing Executive Society - France, Jul 2025, Paris, France

Communication dans un congrès hal-05157979v1

Insurance & Post-Growth: Protecting Within Planetary Boundaries

Pierre-Emmanuel Thérond

13e séminaire actuariat-finance, Institut du Risque et de l'Assurance - Le Mans Université, Jan 2025, Le Mans, France

Communication dans un congrès hal-04926103v1

Présentation de l’étude « Assurance & Post-Croissance : comment protéger à l’aune des limites planétaires »

Pierre-Emmanuel Thérond , Timothé Miot

Assurance & post-croissance, Mapmondes, Jun 2024, Paris (Bibliothèque Nationale de France), France

Communication dans un congrès hal-04832129v1

Corporate Sustainability data/ disclosure requirements: conceptual and technical challenges

Pierre-Emmanuel Thérond

19th EIASM INTERDISCIPLINARY CONFERENCE on “INTANGIBLES, SUSTAINABILITY, AND VALUE CREATION – REPORTING, MANAGEMENT, AND GOVERNANCE”, Sep 2024, Grenoble (38000), France

Communication dans un congrès hal-04832121v1

Discount Rates in Accounting: How Practitioners Depart the IFRS Maze. Towards the End of Determinism in Accounting

Véronique Blum , Pierre-Emmanuel Thérond

Joint EAA EFRAG ICAS webinar, Jul 2021, Brussels, Belgium

Communication dans un congrès hal-03283265v1

New developments in language issues in accounting regulation: likelihood terms and the certainty of uncertainty

Pierre-Emmanuel Thérond , Véronique Blum

L² ISFA-Lyon & DSA-HEC Lausanne, Jan 2020, Lyon, France

Communication dans un congrès hal-02454351v1

New developments in language issues in accounting regulation: likelihood terms and the certainty of uncertainty

Véronique Blum , Pierre-Emmanuel Thérond

L² ISFA-Lyon & DSA-HEC Lausanne, ISFA, 2020, Lyon, France

Communication dans un congrès hal-04478914v1

La certitude de l'incertitude au cœur des normes comptables internationales : une étude expérimentale et linguistique

Véronique Blum , Pierre-Emmanuel Thérond

100 % Actuaires, Institut des Actuaires, Nov 2019, Paris, France

Communication dans un congrès hal-02387303v1

L’essor des évaluations financières dans la fabrique des villes

Pierre-Emmanuel Thérond

Séminaire "Quantification, métropoles et anthropocène", Jun 2019, Lyon, France

Communication dans un congrès hal-02144876v1

La valeur temps de l'argent : les enjeux des taux d'actualisation

Véronique Blum , Pierre-Emmanuel Thérond

Etats généraux de la recherche comptable, Autorité des Normes Comptables (ANC), Dec 2019, Paris, France

Communication dans un congrès hal-02425286v1

The Certainty of uncertainty in accounting standards: a bilingual experiment and survey

Véronique Blum , Pierre-Emmanuel Thérond

COFR BNP Paribas Cardif, Feb 2019, Nanterre, France

Communication dans un congrès hal-02017146v1

Best estimate mortality tables: credibility approaches

Pierre-Emmanuel Thérond

LoLitA Closing Conference, Jan 2018, Paris, France

Communication dans un congrès hal-01799368v1

Modelling equity securities impairment for market consistent valuation of life insurance liabilities

Pierre-Emmanuel Thérond

Séminaire du Laboratoire SAF, Feb 2018, Lyon, France

Communication dans un congrès hal-01799372v1

The Certainty Of Uncertainty In Accounting Standards: A Bilingual Experiment And Survey

Véronique Blum , David Alexander , Pierre-Emmanuel Thérond , Emmanuel Laffort , Solvita Jancevska

39e Congrès de l'Association Francophone de Comptabilité (AFC), 2018, Nantes, France

Communication dans un congrès hal-01992589v1

Modélisation de la longévité de populations d’assurés : une approche par crédibilité

Pierre-Emmanuel Thérond

Actuariat et Risques Contemporains, Oct 2018, Paris, France

Communication dans un congrès hal-01993622v1

Solvency ratio proxy methodology for risk management pruposes

Aurore Bignon , Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond

Séminaire technique de la Chaire DAMI, Mar 2018, Nanterre, France

Communication dans un congrès hal-02017154v1

Modelling equity securities impairment for market consistent valuation of life insurance liabilities

Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond

Séminaire technique de la Chaire DAMI, Mar 2018, Nanterre, France

Communication dans un congrès hal-02017151v1

The instable need in accounting information: a bilingual survey and experimentation

Véronique Blum , David Alexander , Pierre-Emmanuel Thérond , Emmanuel Laffort , Solvita Jancevska

EIASM, 2017, Ancona, France

Communication dans un congrès hal-01992054v1

Tables de mortalité best estimate : une approche par crédibilité

Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond

Séminaire technique de la Chaire DAMI, Mar 2017, Nanterre, France

Communication dans un congrès hal-02017156v1

The dynamic construction of uncertainty perceptions across languages and in financial reporting: a bilingual experimentation and online survey

Véronique Blum , Pierre-Emmanuel Thérond , David Alexander , Emmanuel Laffort , Solvita Jancevska

SASE, 2017, Lyon, France

Communication dans un congrès hal-01992065v1

Travaux du GT proxy Solvabilité II

Jean-Paul Félix , Pierre-Emmanuel Thérond

Séminaire technique de la Chaire DAMI, Mar 2016, Nanterre, France

Communication dans un congrès hal-02017159v1

Weighted CART algorithm for censored data

Xavier Milhaud , Pierre-Emmanuel Thérond , Olivier Lopez

100 % Data Science, Institut des Actuaires, Nov 2016, Paris, France

Communication dans un congrès hal-01396747v1

Alarm system for Credit Losses Impairment under IFRS 9

Yahia Salhi , Pierre-Emmanuel Thérond

Séminaire technique de la Chaire DAMI, Mar 2016, Nanterre, France

Communication dans un congrès hal-02017164v1

En quoi la norme comptable influence-t-elle le choix des indicateurs de risque et de performance ?

Pierre-Emmanuel Thérond

3e journée des actuaires Experts ERM-CERA, Mar 2016, Paris, France

Communication dans un congrès hal-01296802v1

Data Science en assurance : une brève incitation

Pierre-Emmanuel Thérond

Séminaire Big data Natixis Assurances, Sep 2016, Paris, France

Communication dans un congrès hal-01367393v1

Assurance et actuariat : éléments de perspective

Pierre-Emmanuel Thérond

Université d'été de l'Institut des Actuaires, Institut des Actuaires; EURIA, Jul 2015, Brest, France

Communication dans un congrès hal-01176057v1

Role of models in insurance regulation and financial reporting

Pierre-Emmanuel Thérond

Modelling in Life Insurance : A Management Perspective, Oct 2015, Lyon, France

Communication dans un congrès hal-01233342v1

Dépréciations d'actifs financiers en IAS 39 : quelques caractéristiques

Pierre-Emmanuel Thérond

Conférence-débat AFIR-ERM (Institut des Actuaires), Jan 2014, Paris, France

Communication dans un congrès hal-00947589v1

Ambiguïté et impact sur les prises de décisions en univers incertain

Christian Yann Robert , Pierre-Emmanuel Thérond

Séminaire technique de la Chaire DAMI, May 2014, Nanterre, France

Communication dans un congrès hal-02017171v1

Alarm System for Credit Losses Impairment under IFRS 9

Pierre-Emmanuel Thérond

Colloque IFRS – Bâle – Solvency, IAE Poitiers, Oct 2014, Poitiers, France

Communication dans un congrès hal-01152097v1

Dépréciation comptable d’actifs financiers – problématiques et principaux résultats obtenus

Pierre-Emmanuel Thérond

Journée 100% Actuaires, Nov 2014, Paris, France

Communication dans un congrès hal-02017165v1

Some characteristics of an equity security next-year impairment

Pierre-Emmanuel Thérond

Congrès de l'Association Francophone de Comptabilité (AFC), Association Francophone de Comptabilité, May 2014, Lille, France

Communication dans un congrès hal-01152099v1

Some characteristics of an equity security next-year impairment

Pierre-Emmanuel Thérond , Julien Azzaz

Séminaire technique de la Chaire " Management de la modélisation ", Apr 2013, Nanterre, France

Communication dans un congrès hal-00933278v1
Deposit thumbnail

Mortality : a statistical approach to detect model misspecification

Jean-Charles Croix , Frédéric Planchet , Pierre-Emmanuel Thérond

AFIR Colloquium, Jun 2013, Lyon, France

Communication dans un congrès hal-00839339v1

Les risques, les assurances et la normalisation

Pierre-Emmanuel Thérond

Atelier du PUCA " enjeux économiques de la normalisation technique ", 3e séminaire : normalisation, responsabilité, risques, Oct 2012, Paris La Défense, France

Communication dans un congrès hal-00931710v1

Mesure et gestion des risques d'assurance

Pierre-Emmanuel Thérond

Congrès annuel de l'Institut des Actuaires, Jun 2008, Paris, France

Communication dans un congrès hal-00933281v1

Évaluation de contrats d'assurance vie en euros : une problématique actuelle

Pierre-Emmanuel Thérond

Séminaire ISFA-ENSIMAG, Mar 2008, Lyon, France

Communication dans un congrès hal-00933282v1

Asset allocation: new constraints induced by the Solvency II project

Pierre-Emmanuel Thérond

36th International ASTIN Colloquium, Sep 2005, Zurich, Switzerland

Communication dans un congrès hal-00932969v1

Solvency II, IFRS : l'impact des modèles d'actifs retenus

Pierre-Emmanuel Thérond

31e journée de séminaires actuariels ISFA Lyon et ISA-HEC Lausanne, Nov 2005, Lausanne, Suisse

Communication dans un congrès hal-00933285v1

Impact of the asset jumps in insurance: IFRS / Solvency II

Pierre-Emmanuel Thérond

15th International AFIR Colloquium, Sep 2005, Zurich, Switzerland

Communication dans un congrès hal-00932971v1

Financial Risk Management of a Defined Benefit Plan

Pierre-Emmanuel Thérond

8th congress on Insurance: Mathematics and Economics, Jun 2004, Rome, Italy

Communication dans un congrès hal-00932967v1

Allocation d'actifs d'un régime de rentiers en cours de service

Pierre-Emmanuel Thérond

27e journée de séminaires actuariels ISFA Lyon et ISA-HEC Lausanne, Dec 2004, Lyon, France

Communication dans un congrès hal-00933288v1

Asset allocation of a pension scheme during the decumulation phase

Pierre-Emmanuel Thérond

14th AFIR Colloquium, Nov 2004, Boston, United States. pp.111-134

Communication dans un congrès hal-00932968v1

Approche scientifique des logiciels DFA

Pierre-Emmanuel Thérond , Frédéric Planchet

Commission dommages de l'Institut des Actuaires., Feb 2004, Paris, France

Communication dans un congrès hal-00933303v1